Quins incompliments fiscals puc obtenir com a primer comprador d'habitatges?

El 2008, el mercat immobiliari nord-americà ja s’estava estenent a mesura que es va consolidar la Gran Recessió. Per intentar aturar el sagnat, el Congrés va aprovar un sèrie de crèdits fiscals per primera vegada als compradors d’habitatges, cada un més generós que l’anterior. Primer es va produir una bonificació fiscal de 7.500 dòlars, que s’haurà d’amortitzar durant 15 anys sense interessos. A principis del 2009, havia crescut fins als 8.000 dòlars i no requeria cap mena de devolució. I durant la major part del 2010, fins i tot alguns compradors de cases repetides eren elegibles per obtenir un crèdit fiscal per valor de fins a 6.500 dòlars.

Tot i que aquests sucosos crèdits fiscals per a compradors d’habitatges han caducat des de feia temps, ja que l’economia i el mercat de l’habitatge s’han tornat a escalfar, l’oncle Sam encara té moltes ganes d’ajudar-lo a entrar a la seva primera casa. A continuació, es detallen algunes altres bonificacions fiscals que els compradors poden aprofitar.



Deducció d’interessos hipotecaris

Comencem per la major desgravació fiscal disponible per a la majoria dels compradors d’habitatges: podeu deduir els interessos hipotecaris que pagueu en un any determinat, i passa que pagueu el màxim d’interessos durant els vostres primers anys de propietat.



Els bancs volen assegurar-se que obtinguin la major part dels seus interessos, de manera que carreguen prèviament les hipoteques de manera que es paguin més interessos al principi, diu Marie Presti, propietària i corredora del grup Presti a Newton, Mass. Això vol dir que es necessita una estona per construir un valor preciós a la vostra llar, però us ajuda a reduir la vostra factura fiscal en els primers anys de la vostra hipoteca.

Suposem que contracta una hipoteca de 30.000 dòlars a 30 anys a un tipus d’interès del 4,25%. Al vostre primer any, els pagaments de la vostra hipoteca són majoritàriament interessos i en tindreu uns 12.650 dòlars per deduir. Per tant, si guanyeu uns 75.000 dòlars, els darrers dotze aproximadament cau en el tram fiscal del 25% - el que significa que heu afaitat uns 3.160 dòlars de la vostra factura fiscal.



Una mena de. L'IRS ofereix una deducció estàndard per a les persones que no detallen: el 2017, són 6.350 dòlars per als contribuents solters o 12.700 dòlars per a les parelles casades que presentin conjuntament. Per tant, haureu de deduir més que això per fer que el detallisme valgui la pena; si els contribuents de l’exemple anterior estan casats, és gairebé un rentat. (Aquesta és una de les raons Regal del govern de 77.000 milions de dòlars avantatges principalment nord-americans d’ingressos mitjans a alts , i per què es parla canviant-lo o desballestant-lo .)

Tanmateix, això també té alguns avantatges fiscals. A menys que sigueu treballadors per compte propi o tingueu una situació fiscal complicada, és probable que sempre hàgiu pres la deducció estàndard a l’hora de presentar els impostos. Ara que teniu una casa i podeu amortitzar milers de dòlars en interessos hipotecaris cada any, pot ser que tingui més sentit detallar les deduccions en el futur. I això obre moltes altres petites deduccions que potser no us havíeu molestat abans, com ara els interessos del préstec estudiantil, els costos de guarderia o el material que doneu a Goodwill o a l'Exèrcit de la Salvació.

Certificat de crèdit hipotecari

Aquest descompte fiscal poc conegut és una gran cosa, si és possible. Els certificats de crèdit hipotecari (MCC) s’emeten a nivell estatal o local, de manera que les normes poden variar dràsticament i no estan disponibles a totes les àrees. Tanmateix, com que un crèdit fiscal generalment és encara més valuós que una deducció, en lloc de reduir només els vostres ingressos imposables, el crèdit és una reducció efectiva dòlar per dòlar de la vostra factura fiscal, val la pena comprovar si el vostre estat, ciutat o comtat ofereix MCC.



Tot i que els detalls varien segons l’estat i fins i tot de ciutat a ciutat, un MCC bàsicament us permet obtenir un crèdit fiscal per a un percentatge determinat de l’interès hipotecari que pagueu, fins a 2.000 dòlars a l’any (taxes oscil·la entre el 20% i el 50% ).

Es tracta d’una bonificació fiscal especialment valuosa per als compradors d’habitatges amb ingressos baixos i mitjans, o aquells que no tinguin un cost suficient per fer que la deducció d’interessos hipotecaris valgui la pena. A Texas, per exemple, un MCC us permet reclamar un 40% del vostre interès hipotecari com a crèdit fiscal cada any, fins a aquest límit de 2.000 dòlars. Si vau contractar una hipoteca de 150.000 dòlars, hauríeu d’interessar uns 6.750 dòlars en el vostre primer any; no és suficient per deixar passar la deducció estàndard i molestar-vos en detallar, si esteu casat. Però amb un MCC, recuperareu el 40% d’aquests interessos pagats en un crèdit fiscal dòlar per dòlar, fins al límit de 2.000 dòlars. (És més, encara podeu deduir els interessos pagats més enllà d’aquest límit de 2.000 dòlars. )

Per obtenir els requisits necessaris, generalment haureu de ser el primer comprador d’habitatges i utilitzar-la com a residència principal fins que la vengueu; altres requisits d’elegibilitat inclouen els límits d’ingressos i el preu de la casa. En Califòrnia , per exemple, el 2017 límits d’ingressos oscil·lava entre 73.300 dòlars per a llars d’1 a 2 persones d’una dotzena de comtats aproximadament fins a 154.057 dòlars per a una família de tres o més als comtats de Marin i San Francisco. En aquells costosos comtats i altres, com ara Los Angeles i San Diego, cases fins a 585.713 dòlars eren elegibles, però l’elegibilitat en altres àrees va superar els 253.809 dòlars.

Impostos sobre la propietat

Segons una anàlisi de, la llar nord-americana mitjana va pagar 3.296 dòlars en impostos locals sobre la propietat el 2016 Solucions de dades Attom , però és possible que la vostra factura sigui substancialment més alta als llocs amb cases més cares o amb taxes impositius més altes; la factura mitjana a Nova Jersey va ser de 8.549 dòlars .

Agraïdament, podeu deduir aquests gravàmens locals dels vostres ingressos imposables. Per tant, si deduïu 4.000 dòlars en impostos sobre la propietat i els vostres guanys es diferencien en el tram d’impostos del 25%, es tracta d’un descompte de 1.000 dòlars a la vostra factura fiscal federal.

Publicar imatge Desa Fixeu-lo Veure més imatges

(Crèdit de la imatge: Ellie Arciaga Lillstrom)

Punts

Els punts (diners que podríeu pagar per endavant al vostre prestador per obtenir un millor tipus d’interès a llarg termini) són bàsicament interessos prepagats i, per tant, són deduïbles com els interessos hipotecaris . Un punt és l’1% de la vostra hipoteca, de manera que pot ser que siguin uns quants milers de dòlars més per afaureu-vos els ingressos imposables. Podeu deduir l'import total dels punts pagats l'any que vau comprar la vostra llar; en cas contrari, haureu de repartir la deducció al llarg de la vida de la hipoteca.

Millores energètiques

Fins a finals de 2016, hi havia alguns crèdits fiscals federals força lucratius disponibles per fer millores d’eficiència energètica a la vostra llar, des d’afegir aïllament fins a instal·lar sistemes i electrodomèstics amb la qualificació Energy Star. Ai, tots han caducat i, atesa la direcció actual (eh, si es pot anomenar així) a Washington, sembla que és improbable que tornin aviat.

continua veient 11 11

No obstant això, molts estats encara ofereixen els seus propis incentius fiscals i financers per instal·lar millores energètiques de vella escola o d’avantguarda. Massachusetts, per exemple, recollirà el 75% de la pestanya afegint aïllament (fins a 2.000 dòlars) i ofertes rebaixes de fins a 3.000 dòlars per substituir calderes o forns de més de 30 anys per equips de calefacció de gas d’alta eficiència.

Mentrestant, es manté un crèdit fiscal federal molt gran relacionat amb l’energia: el 30% del crèdit per als sistemes d’energia solar. Si pagueu 20.000 dòlars per una instal·lació solar al terrat, obtindreu una bonificació fiscal de 6.000 dòlars, a més de qualsevol incentiu estatal. Aquest generós retrocés, que no té límit superior, es va ampliar fins al 2019, després de la qual cosa comença a saltar a la baixa (fins al 26% el 2020, el 22% el 2021 i després a zero). Un lloc com EnergySage.com us pot ajudar a establir un preu per a una xarxa solar i comparar les ofertes d’instal·ladors de la competència.

Retirs d’IRA sense penes

No és que sigui una bona idea fer-ho, però si heu d’aprofitar el vostre IRA per obtenir diners d’avançament, podeu retirar fins a 10.000 dòlars una vegada a la vostra vida per dirigir-vos a la vostra primera casa sense pagar el 10% de retirada anticipada habitual. penalització (encara haurà de pagar impostos sobre la renda).

Amb un IRA Roth , sempre podeu retirar les contribucions per qualsevol motiu, sense impostos ni penalitzacions, i també podeu retirar fins a 10.000 dòlars de guanys d’inversió sense penalització per una primera compra d’habitatge. En cada cas, els compradors de cases casades poden retirar fins a 10.000 dòlars per peça.

Consell fiscal: feu un seguiment de les millores de la llar

Finalment, no es tracta exactament d’una reducció d’impostos, sinó més aviat de consells per evitar una possible penalització fiscal. L’Oncle Sam us ofereix un marge de maniobra considerable a l’hora de vendre una residència principal on heu viscut almenys dos dels darrers cinc anys, però si d’alguna manera aquesta casa aprecia més de 250.000 dòlars (o 500.000 dòlars per a les parelles casades), hauríeu de pagar impostos sobre les plusvàlues el benefici.

Aquest és un bon problema, però no obstant això: feu un seguiment dels costos de millora de la vostra llar, de manera que un dia, en vendre la vostra llar, pugueu afegir aquestes despeses al preu de compra inicial a l’hora de determinar el vostre benefici.

Si esteu solter i heu comprat un pis per 500.000 dòlars i el heu venut cinc anys després per 800.000 dòlars, hauríeu de pagar impostos sobre les plusvàlues per aquests 300.000 dòlars de beneficis, tret que pogueu demostrar que heu gastat més de 50.000 dòlars en millores de la llar. Conserveu, doncs, els rebuts i les factures del contractista de Home Depot.

Les lleis fiscals són complicades i canvien sovint; consulteu IRS.gov o consulteu un professional fiscal.

Jon Gorey

Col·laborador

Sóc músic de la vida passada, pare a casa a temps parcial i fundador de House & Hammer, un bloc sobre immobiliàries i millores per a la llar. Escric sobre llars, viatges i altres elements essencials de la vida.

Segueix Jon
Entrades Populars